Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная 21 век" ИНН:0277049905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55825182 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50035
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50035
12103 Запасы на конец отчетного года451740
12104 Запасы на конец предыдущего года17800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1183985775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7105571254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года276924371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92437173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191019831146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18129281327
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196019831181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18139631510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года687496852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5778521208
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9589660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года96600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315522329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270111302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12731488329
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1236111302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196019831181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18139631510
21103 Выручка за отчетный год525238921916
21104 Выручка за предыдущий год389219181967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год499141062087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год412820901944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год261-214-171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-236-17223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год261-214-171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-236-17223
23403 Прочие доходы за отчетный год10210
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год11252184
23504 Прочие расходы за предыдущий год5218441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159-245-355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-267-356-18
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110-245-355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-267-356-18

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (1960) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4991+0+0) = 5.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (261)/Выручка (5252) = 4.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (5252) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.814

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.54

Индекс Альтмана Z = 6.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (4.97%), рентабельность компании (2.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прачечная 21 век

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить