Общество с ограниченной ответственностью "МИЦАР" ИНН:0277050080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55825940 ОКВЭД:37.10.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года295132923
12104 Запасы на конец предыдущего года1329230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53018
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410133656
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1336560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410133656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1336560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11110925
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12111935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27612140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года121400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года289121721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1217210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410133656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1336560
21103 Выручка за отчетный год2161876849
21104 Выручка за предыдущий год8768490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1238167341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1673410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год923709508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7095080
22203 Управленческие расходы за отчетный год810582449
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5824490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11312759
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127590
23503 Прочие расходы за отчетный год46179
23504 Прочие расходы за предыдущий год1790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6711050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год652625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28425
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (410) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1238+0+810) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (2161) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (2161) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.419

Х5 = Выручка/Активы = 5.271

Индекс Альтмана Z = 6.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (5.23%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИЦАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить