Общество с ограниченной ответственностью "ПолиграфияТехнологииCервис" ИНН:0277050675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55841074 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года804613
12104 Запасы на конец предыдущего года613945
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года391157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1157378
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5538
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9481825
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18251361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9481825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18251361
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3428
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4211751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17511333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6031791
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17911333
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9481825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18251361
21103 Выручка за отчетный год32142935
21104 Выручка за предыдущий год29352703
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28202900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29002658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3545
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3545
23503 Прочие расходы за отчетный год510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3545
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3229
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2927
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год618

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (311)/Стоимость активов (948) = 32.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2820+0+0) = 13.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (394)/Выручка (3214) = 12.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (311)/Выручка (3214) = 9.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.572

Индекс Альтмана Z = 7.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (12.26%), рентабельность компании (9.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПолиграфияТехнологииCервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить