ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ" ТРЕСТ "БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ" ИНН:0277050795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55841152 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29641156951831619826
11504 Основные средства на конец предыдущего года15695183161982620714
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29641156951831619826
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15695183161982620714
12103 Запасы на конец отчетного года512353489825
12104 Запасы на конец предыдущего года353489825102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181671042063548625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10420635486256562
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185136753291054
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136753291054349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18864121401217210504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1214012172105047013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48505278353048830330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27835304883033027727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30062242452035817021
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24245203581702113463
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30162243452045817121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24345204581712113563
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1834334901003013209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3490100301320914164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1834334901003013209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3490100301320914164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48505278353048830330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27835304883033027727
21103 Выручка за отчетный год1425671020328514076678
21104 Выручка за предыдущий год102032851407667868984
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135296971738096972231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97173809697223165732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7271485941714447
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4859417144473252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7271485941714447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4859417144473252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7271485941714447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4859417144473252
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1454972834889
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год972834889650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5817388733373558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3887333735582602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5817388733373558
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3887333735582602
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 3124245203581702113463
32008 Величина капитала на 3124345204581712113563
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5817388733373558
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5817388733373558
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5817388733373558
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5817388733373558
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 3130062242452035817021
33008 Величина капитала на 3130162243452045817121
36003 Чистые активы на 3130162243452045817121
36004 Чистые активы на 3124345204581712113563
41103 Поступления – всего за отчетный год97277874186309462474
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год95197874186309462474
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год263000
41193 Прочие поступления за отчетный год1817000
41203 Платежи – всего за отчетный год98459913805881961769
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год79093782044676149980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7390893382009673
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14541307986996
41293 Прочие платежи за отчетный год10522293628721120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1182-39624275705
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1182-39624275705

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5817)/Стоимость активов (48505) = 11.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135296+0+0) = 5.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7271)/Выручка (142567) = 5.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5817)/Выручка (142567) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.644

Х5 = Выручка/Активы = 2.939

Индекс Альтмана Z = 4.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.1%), рентабельность компании (4.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНСТРУКЦИЯ ТРЕСТ БАШКОРТОСТАННЕФТЕЗАВОДСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить