Общество с ограниченной ответственностью "БизнесИнвест" ИНН:0277050883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55843814 ОКВЭД:51.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8070
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года8650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года807865
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года865923
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15251515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15261515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15151282
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23332380
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23802205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23312313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23132098
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23332380
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23802205
21103 Выручка за отчетный год480600
21104 Выручка за предыдущий год600996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год385375
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215621
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215621
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215621
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год167215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215621
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (2333) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (313+0+0) = 53.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (480) = 34.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (480) = 34.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 763

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 763

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1165.5

Индекс Альтмана Z = 1228.777

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (763), коэффициент текущей ликвидности (763), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (34.79%), рентабельность компании (34.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БизнесИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить