Общество с ограниченной ответственностью "НефтеГазСтройКомплект" ИНН:0277051365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12684713 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года635204110143097
11504 Основные средства на конец предыдущего года204110143097880
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3010100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10117200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года665214211860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2142118630970
12103 Запасы на конец отчетного года14758437251952
12104 Запасы на конец предыдущего года8437251952703
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159897644157667263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7644158406156149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2283810216185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3810216185282
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176928525267810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85252678194000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18357106672796712497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1066727967124972014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7637365942082636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3659420826361935
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4314350026002680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500260026800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64073508211597181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350821159718179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107217008237590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70082375998610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18357106672796712497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1066727967124972014
21103 Выручка за отчетный год266308550654207714
21104 Выручка за предыдущий год85506542077143008
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2531511288552396742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112885954136141697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1315-2738101810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2738587941000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1315-273858790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-273858799720
23403 Прочие доходы за отчетный год684853357411189
23404 Прочие доходы за предыдущий год533574111890
23503 Прочие расходы за отчетный год3253289946231257
23504 Прочие расходы за предыдущий год28994623125777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4910-30219970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30219979040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год934246425168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год246425168220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3976-5481572736
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54815727361014

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3976)/Стоимость активов (18357) = 21.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25315+0+0) = 5.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1315)/Выручка (26630) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3976)/Выручка (26630) = 14.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.712

Индекс Альтмана Z = 7.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (4.94%), рентабельность компании (14.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НефтеГазСтройКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить