Общество с ограниченной ответственностью "Дартлек" ИНН:0277051679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12696099 ОКВЭД:52.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94151176612195
11504 Основные средства на конец предыдущего года117661219512624
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94151176612195
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117661219512624
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7931356513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3565130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7932356513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года356513288
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173471533112208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153311220812912
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1086766452439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66452439-483
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6480868610387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86861038711108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года648086869769
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8686976913395
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173471533112208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153311220812912
21103 Выручка за отчетный год537352654470
21104 Выручка за предыдущий год526544700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год447752654470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год472844700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год447747283479
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год472834790
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год22232279
23504 Прочие расходы за предыдущий год2322790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год445944963200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год449632000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год237290278
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2902780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год422242062922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420629220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4222)/Стоимость активов (17347) = 24.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4477)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (896+0+0) = 499.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4477)/Выручка (5373) = 83.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4222)/Выручка (5373) = 78.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.677

Индекс Альтмана Z = 4.831

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (83.32%), рентабельность компании (78.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дартлек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить