Общество с ограниченной ответственностью "Центрстрой" ИНН:0277052312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12725576 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года572659776330
11504 Основные средства на конец предыдущего года597763300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года572659776330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года597763300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323931101549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года311015490
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года209520952095
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года209520950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года491819132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8191320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года389128021246
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года280212460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года971688265022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года882650220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154421480311352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14803113520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года845268283151
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года682831510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года846268383161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года683831610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года698079658191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года796581910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года698079658191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года796581910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154421480311352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14803113520
21103 Выручка за отчетный год613372567040
21104 Выручка за предыдущий год725670400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год413631115057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год311150570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199741451983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год414519830
22203 Управленческие расходы за отчетный год24700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175041451983
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год414519830
23504 Прочие расходы за предыдущий год3365150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175038091468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год380914680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12700
24603 Прочее за отчетный год-6829132122
24604 Прочее за предыдущий год1321220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год845236771346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год367713460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год845236771346
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год367713460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8452)/Стоимость активов (15442) = 54.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4136+0+247) = 39.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1750)/Выручка (6133) = 28.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8452)/Выручка (6133) = 137.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.212

Индекс Альтмана Z = 4.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (28.53%), рентабельность компании (137.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центрстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить