Общество с ограниченной ответственностью "Синтезприбор" ИНН:0277052785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16802090 ОКВЭД:33.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17849
12104 Запасы на конец предыдущего года2091
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4461328724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14007242547
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72318632548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года186325483445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118632833289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328332896007
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118632833289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328332896007
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118610791202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года307912022715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20420873292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20420873292
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118632833289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328332896007
21103 Выручка за отчетный год201541043301
21104 Выручка за предыдущий год410433015899
21203 Себестоимость продаж за отчетный год392438374533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год405245336151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1909267-1232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52-1232-252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1909-62-1523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52-1523-556
23403 Прочие доходы за отчетный год7668
23404 Прочие доходы за предыдущий год1038590
23503 Прочие расходы за отчетный год6041144
23504 Прочие расходы за предыдущий год15514483
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18930-1513
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18930-1513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1893)/Стоимость активов (1186) = -159.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3924+0+0) = -48.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1909)/Выручка (2015) = -94.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1893)/Выручка (2015) = -93.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.596

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.596

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1.699

Индекс Альтмана Z = -3.898

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-94.74%), рентабельность компании (-93.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Синтезприбор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить