Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСпецАвтоматика" ИНН:0277052792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13222475 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75911601567
11504 Основные средства на конец предыдущего года11601567915
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года160300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236211601567
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11601567915
12103 Запасы на конец отчетного года102022483313
12104 Запасы на конец предыдущего года224833134423
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169152289954367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года228995436750005
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143274944242154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года494424215434816
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3315
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года315191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года622657459399849
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года745939984989435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6462775753101416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7575310141690350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года534715993368132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года599336813259250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года534835994568144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года599456814459262
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года171160156
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года160156151
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года171160156
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года160156151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109731564833116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156483311630937
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109731564833116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156483311630937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6462775753101416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7575310141690350
21103 Выручка за отчетный год4056076507133435
21104 Выручка за предыдущий год7650713343585994
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5098170343108700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7034310870055717
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10421616424735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61642473530277
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10421616424735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61642473530277
23203 Проценты к получению за отчетный год2088463443
23204 Проценты к получению за предыдущий год4634436
23403 Прочие доходы за отчетный год46915762607
23404 Прочие доходы за предыдущий год157626074004
23503 Прочие расходы за отчетный год20511112836
23504 Прочие расходы за предыдущий год111128362303
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8069709224949
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70922494931984
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год143750726404
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год248733
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1155
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5527
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год161800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6462565019872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56501987225552
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6462565019872
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56501987225552

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6462)/Стоимость активов (64627) = -10 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50981+0+0) = -20.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10421)/Выручка (40560) = -25.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6462)/Выручка (40560) = -15.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.794

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.799

Х5 = Выручка/Активы = 0.628

Индекс Альтмана Z = 2.739

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.739<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (2.85), коэффициент текущей ликвидности (2.94), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-25.69%), рентабельность компании (-15.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимСпецАвтоматика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить