Общество с ограниченной ответственностью "Нефтехимэнерго" ИНН:0277052810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13222423 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года75400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года54000
11503 Основные средства на конец отчетного года280811780618621173
11504 Основные средства на конец предыдущего года1780618621173435
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280881786018621173
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1786018621173436
12103 Запасы на конец отчетного года43731212671106080
12104 Запасы на конец предыдущего года12126711060807031
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2214270700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2707000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20520260055146490123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26005354649012362190
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года202971600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18031211217212717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12112172127172207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года289106234660746108920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года623466074610892071428
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года569988020662608110093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года802066260811009371864
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года510510510510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510510510510
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7777077
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7777077
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46026419403978929711
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41940397122978818952
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46613425274029930298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42527402993029819539
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1784500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8601326792230379795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32679223037979552325
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10385376792230979795
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37679223097979552325
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года569988020662608110093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года802066260811009371864
21103 Выручка за отчетный год12413470939267689236681
21104 Выручка за предыдущий год7093926768923668175575
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9913558500254553222777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5850023360122277768196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24999124391313613904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1243934088139047379
22103 Коммерческие расходы за отчетный год699100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9119300
22203 Управленческие расходы за отчетный год155231399800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год139982075900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9407-16501313613904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-165013136139047379
23203 Проценты к получению за отчетный год3925400
23204 Проценты к получению за предыдущий год25414900
23303 Проценты к уплате за отчетный год2386091280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60912800
23403 Прочие доходы за отчетный год47791314710518872
23404 Прочие доходы за предыдущий год13147902887225021
23503 Прочие расходы за отчетный год883757799229240
23504 Прочие расходы за предыдущий год5779922924022658
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год515053631313713536
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год536313137135369742
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1064113526692776
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1135266927761977
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год34000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год62000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год408642281046810760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год422810468107607765
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год408642281046810760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год422810468107607765
32003 Величина капитала на 3151051000
32006 Величина капитала на 31777700
32007 Величина капитала на 31419403971200
32008 Величина капитала на 31425274029900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4086422800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4086422800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4086422800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4086422800
33003 Величина капитала на 3151051000
33006 Величина капитала на 31777700
33007 Величина капитала на 31460264194000
33008 Величина капитала на 31466134252700
36003 Чистые активы на 31466134252700
36004 Чистые активы на 31425274030500
41103 Поступления – всего за отчетный год10197721924200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год752629155400
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год23124000
41193 Прочие поступления за отчетный год359112768800
41203 Платежи – всего за отчетный год9372922703200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год530795839800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год258892247300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год26560900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2114113500
41293 Прочие платежи за отчетный год1238214441700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8248-779000
42103 Поступления – всего за отчетный год900000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год900000
42203 Платежи – всего за отчетный год8333000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7433000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год900000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-7433000
43103 Поступления – всего за отчетный год5400000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5400000
43203 Платежи – всего за отчетный год8650000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8650000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3250000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2435-779000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год3027682900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4086)/Стоимость активов (56998) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99135+69+15523) = 8.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9407)/Выручка (124134) = 7.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4086)/Выручка (124134) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.488

Индекс Альтмана Z = 7.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (7.58%), рентабельность компании (3.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить