ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ" ИНН:0277052961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16808908 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1101512469145123399
11504 Основные средства на конец предыдущего года124691451233995102
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года593900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1101512528145513417
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125281455134175102
12103 Запасы на конец отчетного года4355684350505
12104 Запасы на конец предыдущего года6843505051714
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4669415120954086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415151304086118059
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14263571356963
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года357135696326334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104508406904920407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8406904920407150871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21465209342360023824
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209342360023824155973
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19064194362203121897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19436220312189724642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2401149815681925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149815681925131328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2401149815681925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149815681925131328
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21465209342360023824
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209342360023824155973
21103 Выручка за отчетный год9120102301222210344
21104 Выручка за предыдущий год102301222210344910974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10152104871221710073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104871221710073866066
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1032-2575271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-257527144908
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1032-2575271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-257527144908
23403 Прочие доходы за отчетный год150846731757
23404 Прочие доходы за предыдущий год46732517571585
23503 Прочие расходы за отчетный год114921142199
23504 Прочие расходы за предыдущий год92114219919728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год362118216442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11821644226767
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104683137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46861378836
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35272130321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7213030317731

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (352)/Стоимость активов (21465) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1032)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10152+0+0) = -10.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1032)/Выручка (9120) = -11.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (352)/Выручка (9120) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.94

Х5 = Выручка/Активы = 0.425

Индекс Альтмана Z = 4.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (2.54), коэффициент текущей ликвидности (4.35), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-11.32%), рентабельность компании (3.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМИНЖЕНЕРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить