Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт-Аудит" ИНН:0277053468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20829249 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года263927672894
11504 Основные средства на конец предыдущего года276728943022
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263927672894
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года276728943022
12103 Запасы на конец отчетного года61222
12104 Запасы на конец предыдущего года122226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13071005568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10055681408
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420399
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13231059590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10595901833
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года396238263484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382634844855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-58400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года332324162340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года241623404350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63914101144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14101144505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63914101144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14101144505
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года396238263484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382634844855
21103 Выручка за отчетный год138051342912317
21104 Выручка за предыдущий год134291231713217
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93441278213532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98791353212982
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4461647-1215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3550-1215235
22203 Управленческие расходы за отчетный год302200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год290300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1439647-1215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год647-1215235
23404 Прочие доходы за предыдущий год660103
23503 Прочие расходы за отчетный год359502604
23504 Прочие расходы за предыдущий год4886041646
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1080211-1819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год225-1819-1308
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год133136191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136191289
24603 Прочее за отчетный год4000
24604 Прочее за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90775-2010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75-2010-1597
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (907)/Стоимость активов (3962) = 22.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9344+0+3022) = 11.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1439)/Выручка (13805) = 10.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (907)/Выручка (13805) = 6.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.2

Индекс Альтмана Z = 9.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (10.42%), рентабельность компании (6.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Аудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить