ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЮР" ИНН:0277053933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22658639 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2068
12104 Запасы на конец предыдущего года6821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года310280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года280403
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года575618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года618910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года905966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9661334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года905966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9661334
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13603 Резервный капитал на конец отчетного года11
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года806741
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7411200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года818753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7531212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87213
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года905966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9661334
21103 Выручка за отчетный год35193678
21104 Выручка за предыдущий год36783171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22962480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24802102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12231198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11981069
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12231198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11981069
23503 Прочие расходы за отчетный год123136
23504 Прочие расходы за предыдущий год136116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11001062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1062953
24603 Прочее за отчетный год305330
24604 Прочее за предыдущий год3300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год795732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год732953
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год795732
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год732953

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (795)/Стоимость активов (905) = 87.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2296+0+0) = 53.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1223)/Выручка (3519) = 34.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (795)/Выручка (3519) = 22.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.878

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.402

Индекс Альтмана Z = 26.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.61), коэффициент быстрой ликвидности (10.17), коэффициент текущей ликвидности (10.4), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (34.75%), рентабельность компании (22.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЮР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить