ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРА" ИНН:0277056677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29796480 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187718601882
11504 Основные средства на конец предыдущего года186018820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187718601882
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года186018820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18103124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1031240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21150164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1501640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189820102046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201020460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295686791
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6867910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160313241255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132412550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160313241255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132412550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189820102046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201020460
21103 Выручка за отчетный год116612951279
21104 Выручка за предыдущий год129512790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год944662553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6625530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222633726
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6337260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год222633726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6337260
23404 Прочие доходы за предыдущий год2800
23503 Прочие расходы за отчетный год217028
23504 Прочие расходы за предыдущий год70280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201591698
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5916980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201591698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5916980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (1898) = 10.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (944+0+0) = 23.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (222)/Выручка (1166) = 19.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (1166) = 17.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.834

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.184

Индекс Альтмана Z = -4.22

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (19.04%), рентабельность компании (17.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить