ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ" ИНН:0277056691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29788227 ОКВЭД:29.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2503322812234524464
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1518490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2518422820235010
12103 Запасы на конец отчетного года41574422141950923266
12104 Запасы на конец предыдущего года42214195092326611047
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13941150651612521364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15065161252011532520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15709190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года709193280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5553057988356580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5798835658447350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55530831725847868236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83172584786823662776
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3011762469220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7624692279200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3021763469327930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7634693279308369
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года44102710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года46502710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года654031001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51855750734844659035
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75073484465903550987
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5250975073515460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7507351546600350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55530831725847868236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83172584786823662776
21103 Выручка за отчетный год1022511223989008118252
21104 Выручка за предыдущий год11223989008118252103624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152899005871617117488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90058716179830997867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-506422181173910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2218117391199430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1942115388191790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5064276020030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год276020037640
23403 Прочие доходы за отчетный год2164946712452922
23404 Прочие доходы за предыдущий год9467124529221999
23503 Прочие расходы за отчетный год215410671136091496
23504 Прочие расходы за предыдущий год106711360914962781
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-505415568460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15568461900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1815301261038
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-441251-2710
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год251-271-490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46131124-228113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1124-2281133937
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-46131124-2280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1124-2281130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4613)/Стоимость активов (55530) = -8.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5064)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15289+0+0) = -33.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5064)/Выручка (10225) = -49.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4613)/Выручка (10225) = -45.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Х5 = Выручка/Активы = 0.184

Индекс Альтмана Z = -0.098

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-49.53%), рентабельность компании (-45.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ КРАНМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить