ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ" ИНН:0277057367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31249578 ОКВЭД:65.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года551482018472942
11504 Основные средства на конец предыдущего года820184729434799
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1608465160846516084621590334
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1608464160846215903341410241
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года613598615653
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5986156521908
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1614592160988316109241593929
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1609882161092415939291416948
12103 Запасы на конец отчетного года4101012509554
12104 Запасы на конец предыдущего года10125095541004
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1055461
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года564613
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года690483744566542371594103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года744566542421594103954185
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1503415150121516883081715816
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1501215168830817158161816227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1113417161407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34171614074375
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5211629
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года211629187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2194434225028622314112310910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2250287223146123109102775981
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3809026386016938423353904839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3860169384238539048394192929
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3301722333588133358933419931
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3335882333582234199313441034
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3301732333589133359033419941
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3335892333583234199413441044
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года12860127431274312743
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года12743127431274312743
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1286012743110931104588
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12743110931104588109331
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года365380355302366267349263
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года355302366267349263168105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1290541562162913130758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1562152925230758467885
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года171032896564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года494434511535395501380310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года511534395622380310642554
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3809026386016938423353904839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3860169384238539048394192929
21103 Выручка за отчетный год2343513654488
21104 Выручка за предыдущий год35136544882483
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8243553254249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35532542492692
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-590-440239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-440239-209
22103 Коммерческие расходы за отчетный год392512225
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2512225830
22203 Управленческие расходы за отчетный год7229652580118938
22204 Управленческие расходы за предыдущий год65258011893833794
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7858-6554-7983-8924
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6554-7983-8924-34833
23203 Проценты к получению за отчетный год20227218292593121289
23204 Проценты к получению за предыдущий год21829259312128950192
23303 Проценты к уплате за отчетный год10142100601529013892
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1006015290138926291
23403 Прочие доходы за отчетный год770249656087284370012
23404 Прочие доходы за предыдущий год49656087284370012999253
23503 Прочие расходы за отчетный год4422150160788780359544
23504 Прочие расходы за предыдущий год50160788780359544984747
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3429216811628941
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1681162894123574
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9162890917001
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-8269-75-3621803
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-75-432-3762963
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-117000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год15-17-371255
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-17-37-12551313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34160604976777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6049767777871
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34160604976777
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6049767777871
32003 Величина капитала на 31100010
32007 Величина капитала на 313335881003441034
32008 Величина капитала на 313335891003441044
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))341600021103
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)341600021103
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))341600021103
33218 Убыток (ИТОГО)341600021103
33003 Величина капитала на 31100010
33007 Величина капитала на 313301721003419931
33008 Величина капитала на 313301731003419941
36003 Чистые активы на 313301731003419941
36004 Чистые активы на 313335891003441044
41103 Поступления – всего за отчетный год651600304916
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4751001823
41193 Прочие поступления за отчетный год176500303093
41203 Платежи – всего за отчетный год982200304477
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23300051274
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3499004620
41293 Прочие платежи за отчетный год399300248583
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-330600439
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-330600439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34160)/Стоимость активов (3809026) = -0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (824+39+7229) = -97.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7858)/Выручка (234) = -3358.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34160)/Выручка (234) = -14598.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.509

Индекс Альтмана Z = 10.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.65), коэффициент текущей ликвидности (4.65), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-3358.12%), рентабельность компании (-14598.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА-НЕФТЕХИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить