ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМ-АВТО" ИНН:0277057960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14701054 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94378106420131210
11504 Основные средства на конец предыдущего года106420131210172612
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94378106420131210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106420131210172612
12103 Запасы на конец отчетного года238635335012
12104 Запасы на конец предыдущего года3533501216820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16402243726118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24372611815985
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100701007010070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100701007010351
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2630717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30717562
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1168
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года288853802121925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380212192543718
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123263144441153135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144441153135216330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101441965826604
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196582660417690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101541966826614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196682661417700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года456845629761201
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5629761201109955
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года456845629761201
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5629761201109955
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года132001313813383
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131381338349009
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года539495533851937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года553385193739666
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года27600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года674256847665320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года684766532088675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123263144441153135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144441153135216330
21103 Выручка за отчетный год24054118441252067
21104 Выручка за предыдущий год118441252067234496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год327092062189766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92062189766164837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207842637962301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год263796230169659
22103 Коммерческие расходы за отчетный год190113105840756
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год310584075631904
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1773-467921545
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-46792154537755
23203 Проценты к получению за отчетный год201201205
23204 Проценты к получению за предыдущий год201205254
23303 Проценты к уплате за отчетный год4827602712954
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60271295413839
23403 Прочие доходы за отчетный год93921308105091
23404 Прочие доходы за предыдущий год21308105091110
23503 Прочие расходы за отчетный год760017749102412
23504 Прочие расходы за предыдущий год1774910241212840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9514-694611475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69461147511440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9514-69468914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-694689148231
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9514-69468914
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-694689148231
32003 Величина капитала на 3110010
32007 Величина капитала на 3119658017690
32008 Величина капитала на 3119668017700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))951400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-951400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))951400
33218 Убыток (ИТОГО)951400
33003 Величина капитала на 3110010
33007 Величина капитала на 3110144026604
33008 Величина капитала на 3110154026614
36003 Чистые активы на 3110154026614
36004 Чистые активы на 3119668017700
41103 Поступления – всего за отчетный год234440263047
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24740255397
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2013600
41193 Прочие поступления за отчетный год83407650
41203 Платежи – всего за отчетный год162890196601
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24590169813
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год398609037
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год428902967
41293 Прочие платежи за отчетный год5555012584
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7155066446
42103 Поступления – всего за отчетный год3692065783
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год24057940
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год366401081
42193 Прочие поступления за отчетный год406710
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год369209303
43103 Поступления – всего за отчетный год490134306
43193 Прочие поступления за отчетный год4900
43203 Платежи – всего за отчетный год109000209900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год109000209900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-108510-75594
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9514)/Стоимость активов (123263) = -7.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3270+19011+0) = 7.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1773)/Выручка (24054) = 7.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9514)/Выручка (24054) = -39.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = -2.006

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (7.37%), рентабельность компании (-39.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМ-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить