Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр "Столица" ИНН:0277058900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15287125 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103900
12103 Запасы на конец отчетного года21402328491
12104 Запасы на конец предыдущего года23284911046
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24781763865
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1763867448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года480442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466640911798
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года409118001514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года570540911798
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года409118001514
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115612191154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121911711080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43032872644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2872629435
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45492872644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2872629435
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года570540911798
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года409118001515
21103 Выручка за отчетный год14174175856657
21104 Выручка за предыдущий год17585667310373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14109173652650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1736555363629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год652204007
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22011376744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год652201121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2201137237
23403 Прочие доходы за отчетный год12045
23503 Прочие расходы за отчетный год131134157
23504 Прочие расходы за предыдущий год13444153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54861009
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год861138987
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год381120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63481009
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год481026987
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31120900
32008 Величина капитала на 31121900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6300
33218 Убыток (ИТОГО)6300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31114600
33008 Величина капитала на 31115600
36003 Чистые активы на 31115600
36004 Чистые активы на 31121900
41103 Поступления – всего за отчетный год1606800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1591800
41193 Прочие поступления за отчетный год15000
41203 Платежи – всего за отчетный год1622000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1397300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год135600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3100
41293 Прочие платежи за отчетный год86000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15200
43103 Поступления – всего за отчетный год50000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50000
43203 Платежи – всего за отчетный год30000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-63)/Стоимость активов (5705) = -1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14109+0+0) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (14174) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-63)/Выручка (14174) = -0.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.254

Индекс Альтмана Z = 0.59

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (-0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Столица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить