ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД" ИНН:0277059815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15298353 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года440650715612
11504 Основные средства на конец предыдущего года507156127017
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440650715612
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года507156127017
12103 Запасы на конец отчетного года12020
12104 Запасы на конец предыдущего года20201
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75229579451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года295796497707
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17603
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92929779474
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года297796727709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5335804815086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80481528414726
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года459739289038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года392890388888
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73841206048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года412062465838
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73841206048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года412062465838
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5335804815086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80481528414726
21103 Выручка за отчетный год805248813545
21104 Выручка за предыдущий год488135450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386336833534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год368335340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4189119811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1198110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4189119811
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1198110
23403 Прочие доходы за отчетный год78580532507
23404 Прочие доходы за предыдущий год805325070
23503 Прочие расходы за отчетный год3650592228
23504 Прочие расходы за предыдущий год505922280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49384192290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41922900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год369302140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3021400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45693890150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38901500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4569)/Стоимость активов (5335) = 85.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3863+0+0) = 108.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4189)/Выручка (8052) = 52.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4569)/Выручка (8052) = 56.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.856

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.926

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.229

Индекс Альтмана Z = 15.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (52.02%), рентабельность компании (56.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить