Общество с ограниченной ответственностью "Фламинго" ИНН:0277060112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15301090 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года562859259250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59259250779
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29566344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66344156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5923658810130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6588101301123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5923658810130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6588101301123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14263-14063-9745
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14063-9745-2995
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14252-14052-9734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14052-9734-2984
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201752064019864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20640198644107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201752064019864
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20640198644107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5923658810130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6588101301123
21104 Выручка за предыдущий год120063772318320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156834447319977
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3677-6750-1657
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год49300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4170-6750-1657
23403 Прочие доходы за отчетный год59150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год2591650
23504 Прочие расходы за предыдущий год16500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-200-4320-6750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4320-6750-1657
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-200-4320-6750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4320-6750-1657
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-200-4320-6750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4320-6750-1657

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-200)/Стоимость активов (5923) = -3.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-200)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.706

Индекс Альтмана Z = -16.864

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-35.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить