ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА" ИНН:0277060218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15301486 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года304130413188
12104 Запасы на конец предыдущего года304131882798
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года561584253924
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года842539243408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8656114667133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1146671336613
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8656114667133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1146671336624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14306276
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года306276227
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4316286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года316286237
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8660111506847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1115068476387
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8660111506847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1115068476387
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8656114667133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1146671336624
21104 Выручка за предыдущий год859135349280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год793425819127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год657953153
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год56611610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91-208153
23503 Прочие расходы за отчетный год125468
23504 Прочие расходы за предыдущий год546871
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-123761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год376182
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71216
24603 Прочее за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-143049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год304966
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-143049
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год304966

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (8656) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = -0.013

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ РЕМОНТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ПРОМЫШЛЕННОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить