Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство "Ак Барс" ИНН:0277060433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15303628 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145813611840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136118400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109309910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3099100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156716702750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167027500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156716702750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167027500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110110110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1101100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7327472546
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года74725460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8428572656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85726560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72581394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года813940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72581394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года813940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156716702750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167027500
21103 Выручка за отчетный год9714112178473
21104 Выручка за предыдущий год1121784730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9566130165794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1301657940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148-17992679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-179926790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148-17992679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-179926790
23403 Прочие доходы за отчетный год1503
23503 Прочие расходы за отчетный год178052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15-17992630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-179926300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15-17992546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-179925460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15-17992546
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-179925460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (1567) = -0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9566+0+0) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (9714) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (9714) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.161

Индекс Альтмана Z = 4.642

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (-0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранное агентство Ак Барс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить