Общество с ограниченной ответственностью "Универсал БМ" ИНН:0277060592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15305857 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5555
12104 Запасы на конец предыдущего года428141858755532593
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52327338402134373111468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3384021343731114681167
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14464794596359283534
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года79459635928353450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9433212470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32124705
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1977734101520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года341015200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87511461048216598202545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4610482165982025453815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87516461053216603202550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4610532166032025503820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2794265925042426
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2659250424262287
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2806267125162438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2671251624382299
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77971234010174602163416
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2340101746021634160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67392241323948536471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22413239485364711521
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года24002250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84710458382214087200112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4583822140872001121521
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87516461053216603202550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4610532166032025503820
21103 Выручка за отчетный год72653337970572018298868
21104 Выручка за предыдущий год3379705720182988680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58585325413540813284429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3254135408132844293
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14068125573120514439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125573120514439-3
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140681255785172835
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1255785172835-3
23203 Проценты к получению за отчетный год521416753966010879
23204 Проценты к получению за предыдущий год167539660108790
23303 Проценты к уплате за отчетный год17862254041795313117
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2540417953131170
23503 Прочие расходы за отчетный год12513696126423
23504 Прочие расходы за предыдущий год369612642322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16921098174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21098174-25
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34552035
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5520350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13515578139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15578139-25
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13515578139
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15578139-25
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 312659000
32008 Величина капитала на 312671000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)135000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)135000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 312794000
33008 Величина капитала на 312806000
36003 Чистые активы на 312794000
36004 Чистые активы на 312671000
41103 Поступления – всего за отчетный год82690000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год82690000
41203 Платежи – всего за отчетный год77282000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год69174000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1863000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5192000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8000
41293 Прочие платежи за отчетный год1045000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5408000
42103 Поступления – всего за отчетный год198421000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год195437000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2984000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год198421000
43203 Платежи – всего за отчетный год202919000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год202919000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-202919000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период910000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (87516) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58585+0+0) = 24.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14068)/Выручка (72653) = 19.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (72653) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 6.109

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (19.36%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал БМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить