Общество с ограниченной ответственностью "Березка" ИНН:0277060867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15309163 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8979611034
11504 Основные средства на конец предыдущего года96110341111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8979611034
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96110341111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474747
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года474751
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года845
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года451
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года555152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года515252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95210121086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101210861163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-958-897-824
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-897-824-753
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-948-887-814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-887-814-743
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года186218621862
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года186218621862
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года186218621862
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года186218621862
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года383738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года373844
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95210121086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101210861163
21103 Выручка за отчетный год556473522
21104 Выручка за предыдущий год473522557
21203 Себестоимость продаж за отчетный год504464506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год464506537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91620
23503 Прочие расходы за отчетный год4966
23504 Прочие расходы за предыдущий год666
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31014
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2811
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2811

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Березка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Березка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (952) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (504+0+0) = 10.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (556) = 9.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (556) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Березка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.499

Индекс Альтмана Z = -0.379

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Березка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (-1), рентабельность продукции (9.35%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Березка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить