Общество с ограниченной ответственностью "Центр юридической помощи "БЛАГО" ИНН:0277060874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15307253 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364268223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2682230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382269238
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2692380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382269238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2692380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281164121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1641210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101105117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1051170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101105117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1051170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382269238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2692380
21103 Выручка за отчетный год240014251142
21104 Выручка за предыдущий год142511420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218513151053
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131510530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21511089
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21511089
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110890
23503 Прочие расходы за отчетный год272314
23504 Прочие расходы за предыдущий год23140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1888775
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год724334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1164441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (382) = 30.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2185+0+0) = 9.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (2400) = 8.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (2400) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.304

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.782

Индекс Альтмана Z = 12.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.6), коэффициент быстрой ликвидности (3.78), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (8.96%), рентабельность компании (4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр юридической помощи БЛАГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить