Общество с ограниченной ответственностью "Мир Марзо" ИНН:0277060962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15307336 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12104 Запасы на конец предыдущего года20646139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1402263201479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2263201479614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20199120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1402483840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24838416840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1402583941694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2583941694883
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года547490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47491130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155759123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5759123178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1252013351571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2013351571705
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1252013350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20133515710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1402583941694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2583941694883
21103 Выручка за отчетный год59135029973845
21104 Выручка за предыдущий год1350299738455918
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38103724543889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1037245431065900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213135430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3135437390
22203 Управленческие расходы за отчетный год173255250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3255257830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4-12180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1218-440
23403 Прочие доходы за отчетный год412700
23404 Прочие доходы за предыдущий год27000
23503 Прочие расходы за отчетный год82111110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11111013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47-540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1114
24603 Прочее за отчетный год55700
24604 Прочее за предыдущий год57000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42-2-64-55
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-64-551
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42-2-640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2-64-550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42)/Стоимость активов (140) = -30 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38+0+17) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (59) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42)/Выручка (59) = -71.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = -1.924

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (-71.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир Марзо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить