Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспрессСтрой" ИНН:0277060970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15307388 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года21700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21700
12103 Запасы на конец отчетного года204129179181
12104 Запасы на конец предыдущего года129179181345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1216286252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1628625236527
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3476000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40696000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369240987191830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4098719183140420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3692409891920014042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4098919200140421466
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года243000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года233000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года243233179133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года233179133101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3449407561902113909
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4075619021139091365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года344940756190210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4075619021139090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3692409891920014042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4098919200140421466
21103 Выручка за отчетный год11942306082737219605
21104 Выручка за предыдущий год3060827372196052754
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11878302122729619560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3021227296195602736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64396760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39676450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64396760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39676450
23503 Прочие расходы за отчетный год153281719
23504 Прочие расходы за предыдущий год328171910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4968590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6859400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1014128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141282
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39544732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5447326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (3692) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11878+0+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (11942) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (11942) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 0.63

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкспрессСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить