ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУЗ-МАСТЕР" ИНН:0277060994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15307425 ОКВЭД:51.87.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года45286362244
12104 Запасы на конец предыдущего года286362244414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67709165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70915693
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20069
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года835410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года354190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1223914940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3914943780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122391494378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года391494378508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-113-83-640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-83-64-380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-103-73-54-28
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-73-54-28-34
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225464548406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года464548406542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2254645480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4645484060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122391494378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года391494378508
21103 Выручка за отчетный год4436543256505891
21104 Выручка за предыдущий год5432565058915440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3417416943805818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4169438044585499
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1019126312700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1263127014330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1025123311530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1233115313600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6301170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30117730
23403 Прочие доходы за отчетный год2822578
23404 Прочие доходы за предыдущий год22578131
23503 Прочие расходы за отчетный год5060126120
23504 Прочие расходы за предыдущий год60126120142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28-8-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-4310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2112225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11222511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30-19-266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19-266-81
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30-19-260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19-2660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (122) = -24.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3417+1025+0) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (4436) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (4436) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.84

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.458

Индекс Альтмана Z = -8.365

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.84), рентабельность продукции (-0.14%), рентабельность компании (-0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗ-МАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить