Общество с ограниченной ответственностью "Лайт" ИНН:0277061518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71852853 ОКВЭД:51.38.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3811515816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1515816182
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500777
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года779
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31922
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19223
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53911541845
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1541845194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53911541845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1541845194
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-405-292-642
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-292-642-651
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-394-281-631
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-281-631-640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года536818221424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18221424782
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года41700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года578518221476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18221476834
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53911541845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1541845194
21103 Выручка за отчетный год182241686310396
21104 Выручка за предыдущий год16863103964800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136561247410105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12474101054884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45684389291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4389291-84
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38343879123
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3879123121
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год734510168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год510168-205
23404 Прочие доходы за предыдущий год5400
23503 Прочие расходы за отчетный год847214159
23504 Прочие расходы за предыдущий год21415985
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1133509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3509-290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1133509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3509-290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1133509
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3509-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-113)/Стоимость активов (5391) = -2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (734)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13656+3834+0) = 4.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (734)/Выручка (18224) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-113)/Выручка (18224) = -0.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = -0.255

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (4.03%), рентабельность компании (-0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лайт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить