Закрытое акционерное общество "ТЭК-СЕРВИС" ИНН:0277061638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71854272 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года821796891073712221
11504 Основные средства на конец предыдущего года9689107371222112604
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82179689107370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года968910737122210
12103 Запасы на конец отчетного года18851141531612815589
12104 Запасы на конец предыдущего года14153161281558915888
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года943500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2003115202030114873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11520202081487311916
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1035032350444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50323504441056
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3510600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1065900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2099226376387790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2637638780309060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29209360654951643127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36065495174312741464
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года583724100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72412059200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59372512060220155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7251206022015520345
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2691201030351720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2010303517200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25925268042587921252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26804258802125221119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2861628814289140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2881428915229720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29209360654951643127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36065495174312741464
21103 Выручка за отчетный год17234147182951827195
21104 Выручка за предыдущий год14718295182719517218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год760160182826626439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6018216042643916132
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9633870012520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год870079147560
22203 Управленческие расходы за отчетный год6966759400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7594666100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2667110612520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110612537560
23403 Прочие доходы за отчетный год54828727434
23404 Прочие доходы за предыдущий год28727434245
23503 Прочие расходы за отчетный год24165456791301
23504 Прочие расходы за предыдущий год5456791301942
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7998486000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год848601-1110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18019915678
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год199078137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год619649444-189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год649601-189252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61964900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64960100
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 317241000
32008 Величина капитала на 317251000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))619000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)619000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))619000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)619000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7277000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7277000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7277000
33218 Убыток (ИТОГО)7277000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31583000
33008 Величина капитала на 31593000
36003 Чистые активы на 31593000
36004 Чистые активы на 317251000
41103 Поступления – всего за отчетный год23375000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22402000
41193 Прочие поступления за отчетный год973000
41203 Платежи – всего за отчетный год24917000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7971000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8204000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год170000
41293 Прочие платежи за отчетный год8572000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1542000
43103 Поступления – всего за отчетный год1142000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1142000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1142000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-400000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (619)/Стоимость активов (29209) = 2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7601+0+6966) = 18.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2667)/Выручка (17234) = 15.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (619)/Выручка (17234) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = -0.837

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (15.48%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ТЭК-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить