Общество с ограниченной ответственностью "Индиго" ИНН:0277061660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71854065 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года901190
11504 Основные средства на конец предыдущего года11900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года901190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11900
12103 Запасы на конец отчетного года175116235
12104 Запасы на конец предыдущего года116234239
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1-59
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15910101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347126339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127330297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437245339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246330297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1682000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2102890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188220315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года230309223
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18315
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1155
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года662419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152019
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2492524
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437245339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246330297
21103 Выручка за отчетный год27902941666
21104 Выручка за предыдущий год2941666571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21243661549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3661501501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год666-72117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7216570
22203 Управленческие расходы за отчетный год66980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-80117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-809870
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23503 Прочие расходы за отчетный год875
23504 Прочие расходы за предыдущий год5156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-87112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-858364
24603 Прочее за отчетный год8000
24604 Прочее за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82-9495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-924857
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-82-940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-92480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-82)/Стоимость активов (437) = -18.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2124+0+669) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (2790) = -0.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-82)/Выручка (2790) = -2.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.755

Х5 = Выручка/Активы = 6.384

Индекс Альтмана Z = 6.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-0.11%), рентабельность компании (-2.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Индиго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить