Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринговое научно-производственное предприятие "Омега-сервис" ИНН:0277061966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71858086 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7558071026
12104 Запасы на конец предыдущего года8071026907
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года506305084750256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года508475025642028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года525114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25114337
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года513925167951396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года516795139643272
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года513925167951396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года516795139643272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года494564871548740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года487154874043104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года494664872548750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года487254875043114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192629542646
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29542646158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192629542646
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29542646158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года513925167951396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года516795139643272
21103 Выручка за отчетный год314402477832830
21104 Выручка за предыдущий год247783283038847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300602437125887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243712588723560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13804076943
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год407694315287
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13804076943
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год407694315287
23403 Прочие доходы за отчетный год3253
23404 Прочие доходы за предыдущий год2538
23503 Прочие расходы за отчетный год102821089
23504 Прочие расходы за предыдущий год821089445
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12813275907
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год327590714850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год365295271
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год295271261
24603 Прочее за отчетный год17500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год741325636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32563614589
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год741325636
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32563614589

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (741)/Стоимость активов (51392) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30060+0+0) = 4.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1380)/Выручка (31440) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (741)/Выручка (31440) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.683

Индекс Альтмана Z = 33.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (26.29), коэффициент текущей ликвидности (26.68), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (4.39%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринговое научно-производственное предприятие Омега-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить