Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛИХИМ" ИНН:0277062078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71860864 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2355279968056732
11504 Основные средства на конец предыдущего года2799680567324440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2355279968050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2799680567320
12103 Запасы на конец отчетного года3015227272192509713
12104 Запасы на конец предыдущего года2727219250971310359
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12276215331081618173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21533108161817314928
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года403200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4283148807300660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4880730066278860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45186516063687134618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51606368713461829727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1944019668194850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1966819485178160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19450196781949517826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19678194951782617209
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года843135037935378
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1350379353782695
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года843135037930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1350379353780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2230756753743226
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года756753743226980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226632301182098188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23011820981888843
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2489330578135830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3057813583114140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45186516063687134618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51606368713461829727
21103 Выручка за отчетный год446170493497421087480378
21104 Выручка за предыдущий год493497421087480378383318
21203 Себестоимость продаж за отчетный год438886479227402186478064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год479227402186469324381753
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год728414270189010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1427018901110540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год673013457157730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год134571577387400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55481331280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год813312823140
23203 Проценты к получению за отчетный год2000
23303 Проценты к уплате за отчетный год757516706582
23304 Проценты к уплате за предыдущий год516706582522
23403 Прочие доходы за отчетный год18773373400124
23404 Прочие доходы за предыдущий год3373400124254
23503 Прочие расходы за отчетный год187733546441115
23504 Прочие расходы за предыдущий год33546441115210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20131621780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31621787410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27133509123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133509123226
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год33566360
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год66361870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2281831669618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1831669618861
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22818316690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18316696180
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3119668000
32008 Величина капитала на 3119678000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))228000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-228000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))228000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)228000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3119440000
33008 Величина капитала на 3119450000
36003 Чистые активы на 3119678000
36004 Чистые активы на 3119495000
41103 Поступления – всего за отчетный год550678000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год515419000
41193 Прочие поступления за отчетный год35259000
41203 Платежи – всего за отчетный год544750000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год510242000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год899000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год994000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год27000
41293 Прочие платежи за отчетный год32588000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5928000
43103 Поступления – всего за отчетный год178318000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год178318000
43203 Платежи – всего за отчетный год183845000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год183845000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5527000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период401000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-228)/Стоимость активов (45186) = -0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (438886+6730+0) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (554)/Выручка (446170) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-228)/Выручка (446170) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.756

Индекс Альтмана Z = 3.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (-0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИХИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить