ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ" ИНН:0277062208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71864098 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52328548165737459987
11504 Основные средства на конец предыдущего года54816573745998762613
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5232854816573740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5481657374599870
12103 Запасы на конец отчетного года70266837659210205
12104 Запасы на конец предыдущего года683765921020516951
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6498224794149518361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22479414951814123791
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5204973216629221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49732166292212085
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2473313770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3313772200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1429134620506300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3462050630577870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6661989436108004117774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89436108004117774105440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6270459824580960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5982458096524880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62714598345810652498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59834581065249839160
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23409427185989263263
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2340942718598920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2113135100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3905408058295384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4080582953843017
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3905619371800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6193718053840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6661989436108004117774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89436108004117774105440
21103 Выручка за отчетный год15803183892492532127
21104 Выручка за предыдущий год18389249253212713745
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27253516685316913
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35166853125768804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1307814873180720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1487318072195510
22203 Управленческие расходы за отчетный год4940704374770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7043747743370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81387830105950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год783010595152140
23203 Проценты к получению за отчетный год76075411890
23204 Проценты к получению за предыдущий год75411896860
23303 Проценты к уплате за отчетный год34470150217
23304 Проценты к уплате за предыдущий год470150217223
23403 Прочие доходы за отчетный год749115010709114440
23404 Прочие доходы за предыдущий год1501070911375416831
23503 Прочие расходы за отчетный год12389275911023512693
23504 Прочие расходы за предыдущий год27591102351269321239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3966232074900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23207490167440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83559219013327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5921901332768
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31311728558913417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1728558913417242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3131172855890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17285589134170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3131)/Стоимость активов (66619) = 4.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2725+0+4940) = 106.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8138)/Выручка (15803) = 51.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3131)/Выручка (15803) = 19.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.06

Индекс Альтмана Z = 18.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (3.66), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (51.5%), рентабельность компании (19.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙКОНТРАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить