Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Маркетинговый Центр "Грандлайн" ИНН:0277062230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71859527 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2279335144845702
11504 Основные средства на конец предыдущего года3351448457027408
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2279335144840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3351448457020
12103 Запасы на конец отчетного года6545
12104 Запасы на конец предыдущего года5456
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1424727461445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47274614451197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74712056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1205620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8954787700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47877015060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3174382952547208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3829525472089056
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29517480832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1748083210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1736291041006706
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2910410067068549
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1736291041000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2910410067060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1143745346470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года745346470497
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11437453460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7453464700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3174382952547208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3829525472089056
21103 Выручка за отчетный год12510123401238113854
21104 Выручка за предыдущий год12340123811385413540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11980116721109012829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11672110901282913647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53066812910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год668129110250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53066812910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год668129110250
23303 Проценты к уплате за отчетный год52856132
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2856132152
23503 Прочие расходы за отчетный год168197229240
23504 Прочие расходы за предыдущий год197229240472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35744310060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44310066530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7190201131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год902011310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год286353805522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год353805522-501
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31154000
32008 Величина капитала на 31164000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))285000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)285000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))285000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)285000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))164000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)164000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))164000
33278 Дивиденды (ИТОГО)164000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31275000
33008 Величина капитала на 31285000
41103 Поступления – всего за отчетный год13250000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13250000
41203 Платежи – всего за отчетный год11185000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5381000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4294000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год36000
41293 Прочие платежи за отчетный год1469000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2065000
43203 Платежи – всего за отчетный год1319000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год142000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1174000
43293 Прочие платежи за отчетный год3000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1319000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период746000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (286)/Стоимость активов (3174) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11980+0+0) = 4.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (530)/Выручка (12510) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (286)/Выручка (12510) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 0.641

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (4.24%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-Маркетинговый Центр Грандлайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить