ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИФОИЛ" ИНН:0277062350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71859743 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5410
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4100
11503 Основные средства на конец отчетного года7041795687462793
11504 Основные средства на конец предыдущего года795687462793730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7046796087470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7960874727930
12103 Запасы на конец отчетного года71467208
12104 Запасы на конец предыдущего года1467208470
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5480504855194904
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5048551947423794
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года435400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года54000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2562951154310202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2951154310202599
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19713771280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13771281620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59871084872500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108487250151140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13033188081599717907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1880815997179075593
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года128968860127460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года886012746118120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1290688701275611822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года887012756118224493
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127919632416085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года919632416085934
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года74200166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127993832410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9938324160850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13033188081599717907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1880815997179075593
21103 Выручка за отчетный год3351054212153559005
21104 Выручка за предыдущий год5421215355900520075
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2304250611639849118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5061163984601319953
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1046836051370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3605137129920
22203 Управленческие расходы за отчетный год3906416936470
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4169364731050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6562-380914900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3809149098870
23503 Прочие расходы за отчетный год1007757590
23504 Прочие расходы за предыдущий год7757590104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6462-388615940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3886159499750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59603291398
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5866-388612658577
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38861265857723
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5866-388612650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3886126585770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5866)/Стоимость активов (13033) = 45.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23042+0+3906) = 24.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6562)/Выручка (33510) = 19.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5866)/Выручка (33510) = 17.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 45.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.45

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.496

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 101.622

Индекс Альтмана Z = 114.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.02), коэффициент быстрой ликвидности (45.17), коэффициент текущей ликвидности (46.8), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (19.58%), рентабельность компании (17.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФОИЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить