Общество с ограниченной ответственностью "Виста" ИНН:0277062487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71867524 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6060690
12104 Запасы на конец предыдущего года606901136
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72517496937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174968866346
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79018100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181075850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79018107833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181076978490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7117540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7549570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7217641070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7649671069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6910466763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104667307421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6910460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104667300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79018107833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181076978490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год231193350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23-1190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23-1190
23403 Прочие доходы за отчетный год16141449
23404 Прочие доходы за предыдущий год614251748
23503 Прочие расходы за отчетный год29791341
23504 Прочие расходы за предыдущий год79191077
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28-2000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-200-1030
24603 Прочее за отчетный год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46-2000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-200-10370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-46-2000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-200-1030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-46)/Стоимость активов (790) = -5.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-46)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виста

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.449

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 4.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.51), коэффициент текущей ликвидности (11.45), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить