АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОПРОМ" ИНН:0277062751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71864804 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25980195651783730599
11504 Основные средства на конец предыдущего года19565178373059924854
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года135233289366
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2332893660
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5235223522352
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2352235223522352
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26120221502047833317
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22150204783331727529
12103 Запасы на конец отчетного года502935119812436
12104 Запасы на конец предыдущего года935119812436275
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года133786166
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года78616654
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154791247033178498236930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года237784178498236930447868
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25587257153660427048
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25715366042704837027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10595019466623262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50194666232627959
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года63471541056487642
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года153215648764233713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188419339365222675307384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года330027222675307384526896
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214539361515243153340701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352177243153340701554425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131563132829130927130804
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года131428130927130804133944
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131573132839130937130814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131438130937130814133954
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220636999958259123977
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6999958259123977142840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452121304684103356638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1225644103356638225143
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5175549711120
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5497111200
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года844679789931
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6797899310
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9672220331102328341
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года22000110232834152488
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82966228676112216209887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220739112216209887420471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214539361515243153340701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352177243153340701554425
21103 Выручка за отчетный год1058318208823817602223237694
21104 Выручка за предыдущий год2088238176022232376943476537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1036951205692717297933173179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2058553172979331731793395703
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21367313113042964515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29685304296451580834
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20922204422282241030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20442228224103043895
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44510869760723485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год924376072348536939
23203 Проценты к получению за отчетный год9523656840833865
23204 Проценты к получению за предыдущий год6568408338654297
23303 Проценты к уплате за отчетный год755310187802410352
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1018780241035211539
23403 Прочие доходы за отчетный год12406776949589353
23404 Прочие доходы за предыдущий год7769495893538606
23503 Прочие расходы за отчетный год130235525508521689
23504 Прочие расходы за предыдущий год56585085216899289
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1798949435394662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77353539466229014
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год393264010471195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2282104711955787
24604 Прочее за предыдущий год24007470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1405661424923460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52132492346022757
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1405661424923460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52132492346022757
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31131428130927130804133944
32008 Величина капитала на 31131438130937130814133954
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1405661424923460
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1405661424923460
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1405661424923460
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1405661424923460
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1270471223696600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1270471223696600
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1270466015006600
33278 Дивиденды (ИТОГО)1270466015006600
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31131563132829130927130804
33008 Величина капитала на 31131573132839130937130814
36003 Чистые активы на 31131573132829132049130814
36004 Чистые активы на 31131438130875130814133954
41103 Поступления – всего за отчетный год1507247225256927447974216966
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1409902223834223361633677494
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4181471216312893
41193 Прочие поступления за отчетный год931649515407003536579
41203 Платежи – всего за отчетный год1512767222669326925914189560
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1393555220065322976293805692
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год124477261894516404
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год695210245805710758
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11862082161776
41293 Прочие платежи за отчетный год986276452377944354930
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5520258765220627406
42103 Поступления – всего за отчетный год307353803162814144227
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5678000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год292781742352521541200
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год8894608129263027
42203 Платежи – всего за отчетный год301763638193587831274
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год843739152385
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год293326634283582630889
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год559016497-773712953
43103 Поступления – всего за отчетный год407064251886518253012493074
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год407064251886518253012493074
43203 Платежи – всего за отчетный год456269251171018923662518130
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1105466013656600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год455164250705018910012511530
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-492057155-67065-25056
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4913549528-2259615303

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1405)/Стоимость активов (214539) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1036951+20922+0) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (445)/Выручка (1058318) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1405)/Выручка (1058318) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.586

Индекс Альтмана Z = 6.124

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0.04%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛЭНЕРГОПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить