ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАЗАНЫШ" ИНН:0277062825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71866230 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183320354
11504 Основные средства на конец предыдущего года3203540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года183320354
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3203540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12403326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года357211283802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112838020
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369711297153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113071530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388014497507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144975070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года314014037033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140470330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315014137043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141470430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72936464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года364640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72936464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года364640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388014497507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144975070
21103 Выручка за отчетный год9532285212048
21104 Выручка за предыдущий год28521204812204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343311345761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113457615482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год609917186287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171862876722
22203 Управленческие расходы за отчетный год33031282849
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1282849483
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27964365438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43654386239
23204 Проценты к получению за предыдущий год303939
23403 Прочие доходы за отчетный год1260290
23503 Прочие расходы за отчетный год1459263091
23504 Прочие расходы за предыдущий год92630911906
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2777-1872730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18727304344
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год290134421
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год134421270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2487-3212309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32123094074
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2487-3212309
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32123094074

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2487)/Стоимость активов (3880) = 64.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2796)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3433+0+3303) = 41.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2796)/Выручка (9532) = 29.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2487)/Выручка (9532) = 26.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.641

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.716

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.321

Индекс Альтмана Z = 16.457

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.9), коэффициент быстрой ликвидности (5.07), коэффициент текущей ликвидности (5.07), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (29.33%), рентабельность компании (26.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЗАНЫШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить