Общество с ограниченной ответственностью "Автос" ИНН:0277063113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71871715 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года891021150
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1021151280
11503 Основные средства на конец отчетного года30731321143488333799
11504 Основные средства на конец предыдущего года32114348833379931088
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года45508134576015241
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года813457606310144201
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года142945720
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года457234840
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1393310631700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3106317053190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3819243501440000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4350144000490400
12103 Запасы на конец отчетного года47370459936806136401
12104 Запасы на конец предыдущего года45993680613640128404
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29232578883759571141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57888375952791361182
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4878724488258680
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2448825868423400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года938263914962978
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года263914962978753
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11464311890
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года64311898880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1264411316511342090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1316511342091105200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164633175152178209159560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175152178209159560265628
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года112102108160854990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10816085499582250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1121251081838552258248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10818385522582488483
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3400034000340000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года340003400000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3400034000340000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года340003400000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года264174972241164217
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74972241164217205051
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15347245023533936258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24502353393625852094
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5209709370
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9709378370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1850832969586870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32969586871013120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164633175152178209159560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175152178209159560265628
21103 Выручка за отчетный год382818909753769613578689
21104 Выручка за предыдущий год909753769613578689361548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339026821600691714555859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год821600691714516983353677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4379288153778990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8815377899617060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2005124746174820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год247461748290730
22203 Управленческие расходы за отчетный год1896631182258770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3118225877298030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год477532225345400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3222534540228300
23203 Проценты к получению за отчетный год4283390141080
23204 Проценты к получению за предыдущий год3901410848170
23303 Проценты к уплате за отчетный год5404474954769757
23304 Проценты к уплате за предыдущий год47495476975720150
23403 Прочие доходы за отчетный год956951449454140347
23404 Прочие доходы за предыдущий год514494541355308602
23503 Прочие расходы за отчетный год6781730010621134155
23504 Прочие расходы за предыдущий год7300106211341557472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год644229221320050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2922132005192650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25292760-407
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2673-3293-27230
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-32932723-860
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1383-23-34020
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-23-3402-39380
24603 Прочее за отчетный год88310089480
24604 Прочее за предыдущий год10089487550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6942256612737914572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год256612737914572-10742
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год694225661273790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2566127379145720
32003 Величина капитала на 3120000
32006 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 31108160000
32008 Величина капитала на 31108183000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6942000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6942000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6942000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6942000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3000000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)3000000
33003 Величина капитала на 3120000
33006 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 31112102000
33008 Величина капитала на 31112125000
36003 Чистые активы на 31112125000
36004 Чистые активы на 31108183000
41103 Поступления – всего за отчетный год300124000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год295091000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4333000
41193 Прочие поступления за отчетный год700000
41203 Платежи – всего за отчетный год276605000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год239378000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12723000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5432000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год376000
41293 Прочие платежи за отчетный год18696000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год23519000
42103 Поступления – всего за отчетный год44908000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год7052000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год33901000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год401000
42193 Прочие поступления за отчетный год3554000
42203 Платежи – всего за отчетный год62689000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4489000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год58200000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-17781000
43103 Поступления – всего за отчетный год70589000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год70589000
43203 Платежи – всего за отчетный год78028000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2610000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год75418000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7439000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1701000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6942)/Стоимость активов (164633) = 4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (339026+20051+18966) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4775)/Выручка (382818) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6942)/Выручка (382818) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.135

Индекс Альтмана Z = 7.069

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (4.44), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (1.25%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить