ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНОД-УРАЛ" ИНН:0277063610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71873465 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года229607636
11504 Основные средства на конец предыдущего года60769663
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1671670212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1671670122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3962272430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2272432630
12103 Запасы на конец отчетного года213312230479
12104 Запасы на конец предыдущего года312230479664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8754594934742346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59493506254110733
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года976502781856
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года502781856174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года994314098147380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140981473825910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1033914325149812609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1432514981285411756
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года276175156-288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года175156-28898
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1101
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1001
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5859000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100628290148242896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года829014824314111657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1006214149148240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141491482531410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1033914325149812609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1432514981285411756
21103 Выручка за отчетный год47710228593530524049
21104 Выручка за предыдущий год22859353052404935033
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47080233642857724442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23364347411924234279
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год630-50567280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-50556448070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год630-5055640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-505564-3930
23303 Проценты к уплате за отчетный год61530100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год301000
23403 Прочие доходы за отчетный год27391200
23404 Прочие доходы за предыдущий год912000
23503 Прочие расходы за отчетный год1757812080
23504 Прочие расходы за предыдущий год7812080106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113284440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28444-4730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12990-86
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9900142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10119354-387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19354-559506
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31165000
32008 Величина капитала на 31175000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)101000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)101000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31266000
33008 Величина капитала на 31276000
41103 Поступления – всего за отчетный год53202000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год50721000
41193 Прочие поступления за отчетный год2481000
41203 Платежи – всего за отчетный год50193000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год42027000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3602000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год128000
41293 Прочие платежи за отчетный год4436000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3009000
42103 Поступления – всего за отчетный год11644000
42193 Прочие поступления за отчетный год11644000
42203 Платежи – всего за отчетный год7450000
42293 Прочие  платежи за отчетный год7450000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4194000
43103 Поступления – всего за отчетный год7693000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7480000
43193 Прочие поступления за отчетный год213000
43203 Платежи – всего за отчетный год13953000
43293 Прочие платежи за отчетный год13953000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6260000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период943000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (10339) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (630)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47080+0+0) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (630)/Выручка (47710) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (47710) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 0.056

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНОД-УРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить