ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРОНА" ИНН:0277064156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71878367 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111628140954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140954394
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года180000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5873715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3715123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130215144669
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144669517
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130215144669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144669517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года44
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года44
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27182327
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2327455
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27322341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2341469
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97483132328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13232848
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127483142328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14232848
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130215144669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144669517
21103 Выручка за отчетный год16592591217193
21104 Выручка за предыдущий год1217193417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16394031211557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1211557417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год198565636
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год197760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5100
22203 Управленческие расходы за отчетный год2327510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22475126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51260
23203 Проценты к получению за отчетный год22510
23404 Прочие доходы за предыдущий год6760
23504 Прочие расходы за предыдущий год983
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45793
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5793-83
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4634-83
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34634
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4634-83

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (130215) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1639403+19776+2327) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2247)/Выручка (1659259) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1659259) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 1.669

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.669<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.14%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить