Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПром" ИНН:0277064389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71879740 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7158750278497240
11504 Основные средства на конец предыдущего года7502784972417729
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7158750278490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7502784972410
12103 Запасы на конец отчетного года1125
12104 Запасы на конец предыдущего года1251
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105313351441413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13351670185893
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1056133616720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133616724190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8214883995217659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8839952176608623
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9577-9561-8355-7432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9561-8355-7432-4332
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6357635760907353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6357609073546904
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1143412043117867738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120431178677386051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1779118400178760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1840017876150920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8214883995217659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8839952176608623
21103 Выручка за отчетный год1660188129453453
21104 Выручка за предыдущий год1881294534532647
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157820101032673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201022621282931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82-12928420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12968333250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82-1297220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1296837800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год277368443416
23403 Прочие доходы за отчетный год732102820
23404 Прочие доходы за предыдущий год21028202016
23503 Прочие расходы за отчетный год8379122281087
23504 Прочие расходы за предыдущий год791222810872996
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72-1195-8460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1195-885-7300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88113835
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1138276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16-1206-923-765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1206-923-765-1686

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (8214) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1578+0+0) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (1660) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (1660) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.538

Индекс Альтмана Z = -8.796

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-1.17), рентабельность продукции (4.94%), рентабельность компании (-0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить