Общество с ограниченной ответственностью "Гифез" ИНН:0277064406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73753262 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104711055111018
11504 Основные средства на конец предыдущего года105511101811572
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104711055111018
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105511101811572
12103 Запасы на конец отчетного года288827022156
12104 Запасы на конец предыдущего года270221561943
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года914724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254526013485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260134852896
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года544254505665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года545056654840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159131600116683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160011668316412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года150431529816115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года152981611515857
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150531530816125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153081612515867
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года860693558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года693558545
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года860693558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года693558545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159131600116683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160011668316412
21103 Выручка за отчетный год346763405335646
21104 Выручка за предыдущий год340533564636409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147021246912571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124691257113110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199742158423075
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215842307523299
22103 Коммерческие расходы за отчетный год933089018427
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год890184278015
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106441268314648
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126831464815284
23404 Прочие доходы за предыдущий год752928
23503 Прочие расходы за отчетный год11514213
23504 Прочие расходы за предыдущий год151421314291
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1064312743464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127434641021
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1546
24603 Прочее за отчетный год231215202
24604 Прочее за предыдущий год215202192
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1041212513258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12513258823
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1041212513258
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12513258823
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311529800
32008 Величина капитала на 311530800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1041200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1041200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1041200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1041200
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1066700
33278 Дивиденды (ИТОГО)1066700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311504300
33008 Величина капитала на 311505300
36003 Чистые активы на 311505300
36004 Чистые активы на 311530800
41103 Поступления – всего за отчетный год3474100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3467600
41193 Прочие поступления за отчетный год6500
41203 Платежи – всего за отчетный год2358600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1733600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год416400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год22700
41293 Прочие платежи за отчетный год185900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1115500
42203 Платежи – всего за отчетный год54400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год54400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год54400
43203 Платежи – всего за отчетный год1066700
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1066700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1066700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10412)/Стоимость активов (15913) = 65.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14702+9330+0) = 44.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10644)/Выручка (34676) = 30.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10412)/Выручка (34676) = 30.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.654

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.669

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.503

Индекс Альтмана Z = 26.895

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.96), коэффициент быстрой ликвидности (2.97), коэффициент текущей ликвидности (6.33), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (30.7%), рентабельность компании (30.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гифез

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить