Общество с ограниченной ответственностью "МАКС+" ИНН:0277064533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73755479 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138441440714770
11504 Основные средства на конец предыдущего года144071477015448
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138441440714770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144071477015448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года907442305988
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года423059883431
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года908583655996
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года836559963440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229292277220766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227722076618888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года224562213920295
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221392029518507
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224562214920305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года221492030518517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года473623461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года623461371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года473623461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года623461371
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229292277220766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227722076618888
21103 Выручка за отчетный год440539243692
21104 Выручка за предыдущий год392436923108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год440539243692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392436923108
22103 Коммерческие расходы за отчетный год273020601878
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год206018781979
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167518641814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186418141129
23204 Проценты к получению за предыдущий год91629
23403 Прочие доходы за отчетный год1627050
23503 Прочие расходы за отчетный год2995172138
23504 Прочие расходы за предыдущий год172138136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30717831788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178317881419
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30717831788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178317881419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30717831788
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год178317881419

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (307)/Стоимость активов (22929) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2730+0) = 61.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1675)/Выручка (4405) = 38.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (307)/Выручка (4405) = 6.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.376

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.476

Индекс Альтмана Z = 52.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (38.02%), рентабельность компании (6.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить