ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА" ИНН:0277064935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73756987 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19790057
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1979000
12103 Запасы на конец отчетного года3366288818351813
12104 Запасы на конец предыдущего года2888183518132435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17638546916321378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85469163213783340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13261744390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32617443901894
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года513011760127420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1176012742235810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7109117601274223638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1176012742236387802
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1052-618-592-593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-618-592-593-1774
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10431542167500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15421675001024
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года104315421670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15421675000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7118108361316723145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1083613167231458552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года711810836131670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1083613167237310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7109117601274223638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1176012742236387802
21103 Выручка за отчетный год14874273412582251822
21104 Выручка за предыдущий год27341258225182216228
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14596270182620450249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27018262045024916064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278323-3820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год323-38215730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278323-3820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год323-38215730
23303 Проценты к уплате за отчетный год30829862140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29862140164
23403 Прочие доходы за отчетный год914250156674
23404 Прочие доходы за предыдущий год250156674101
23503 Прочие расходы за отчетный год13182544118309
23504 Прочие расходы за предыдущий год2544118309175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-434-1840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18411980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-434-2611181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2611181-74

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-434)/Стоимость активов (7109) = -6.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14596+0+0) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (14874) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-434)/Выручка (14874) = -2.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.129

Индекс Альтмана Z = -2.581

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (-2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить