Общество с ограниченной ответственностью "Сальвия" ИНН:0277065054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73761043 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64860178132350973727
11504 Основные средства на конец предыдущего года1781323509737271653
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года144152240
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года152240231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65004178284351213727
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1782843512137271884
12103 Запасы на конец отчетного года10130832755294349065
12104 Запасы на конец предыдущего года3275529434906513474
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7990253696956168
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2536969561680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78457161223114925248599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161223114925248599408144
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20202020
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года202020670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133982846339796150419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года284633979615041911263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201173247830191131408271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года247830191131408271433551
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266177426114226252411998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года426114226252411998435435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года510510510510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510510510510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61898582084187437887
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58208418743788736389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62408587184238438397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58718423843839736899
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30763300090000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3000900000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-497-350-530
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-350-5300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30266265089470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2650894700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173503291140174921373601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291140174921373601398536
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года73606000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173503364746174921373601
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года364746174921373601398536
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266177426114226252411998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года426114226252411998435435
21103 Выручка за отчетный год6917439704135930981443250
21104 Выручка за предыдущий год9704135930981443250888028
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6935909363635724971430003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9363635724971430003878445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1847340502060113247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3405020601132479583
22203 Управленческие расходы за отчетный год999012058118780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120581187800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1183721992872313247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год219928723132479583
23403 Прочие доходы за отчетный год2811004149227408219230
23404 Прочие доходы за предыдущий год4149227408219230237196
23503 Прочие расходы за отчетный год2642284277830617218211
23504 Прочие расходы за предыдущий год4277830617218211238201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год503520706534414266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207065344142668578
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1300473016043064
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4730160430641984
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-383193458211
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год193458211269
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-147-296-530
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-296-5300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-8129240
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год129240224
24603 Прочее за отчетный год-463000
24604 Прочее за предыдущий год30000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год392016371381711202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год163713817112026818
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год392016371381711202
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год163713817112026818
32003 Величина капитала на 315105105100
32007 Величина капитала на 315820741874378870
32008 Величина капитала на 315871742384383970
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36901633439870
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)36901633439870
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36901633438170
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)36901633438170
33003 Величина капитала на 315105105100
33007 Величина капитала на 316189758208418740
33008 Величина капитала на 316240758718423840
36003 Чистые активы на 316240858718423840
36004 Чистые активы на 3113232442384383970
41103 Поступления – всего за отчетный год83946511011158666290
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год80124410326588251700
41193 Прочие поступления за отчетный год3822168457414590
41203 Платежи – всего за отчетный год88601111124489772500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8077989771238313340
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3015534284494580
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3214360911430
41293 Прочие платежи за отчетный год4484497307953150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-46546-11333-1106210
43103 Поступления – всего за отчетный год60592000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год60592000
43203 Платежи – всего за отчетный год32774000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год32774000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год27818000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18728-11333-1106210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3920)/Стоимость активов (266177) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (693590+0+9990) = -1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11837)/Выручка (691743) = -1.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3920)/Выручка (691743) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.306

Индекс Альтмана Z = 1.18

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.18<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-1.71%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сальвия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить