Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное агентство "НОРД" ИНН:0277065255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73766402 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года298272184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3667401255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74012551566
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102136103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136103146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46811741630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117416301896
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46811741630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117416301896
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100578901
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5789011842
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года368519693
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5196930
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года368519693
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5196930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года273654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года773654
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46811741630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117416301896
21103 Выручка за отчетный год149811741630
21104 Выручка за предыдущий год117416301896
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1199540331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год540331301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2996341299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63412991595
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2996341299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63412991595
23303 Проценты к уплате за отчетный год627751
23304 Проценты к уплате за предыдущий год77510
23503 Прочие расходы за отчетный год9080395
23504 Прочие расходы за предыдущий год8039548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147477853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4778531547
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год453555
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год355557
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102442798
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4427981490
41103 Поступления – всего за отчетный год149800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год149800
41203 Платежи – всего за отчетный год139600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год88700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4500
41293 Прочие платежи за отчетный год9000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (468) = 21.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1199+0+0) = 24.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (1498) = 19.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (1498) = 6.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.272

Индекс Альтмана Z = 9.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (19.96%), рентабельность компании (6.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное агентство НОРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить