Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ" ИНН:0277065424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73771643 ОКВЭД:64.20.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36702836
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7028361758
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года394217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36733048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7330482189
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36733318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7333182927
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27101830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1018301702
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9631488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6314881225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9631488
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6314881225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36733318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7333182927
21104 Выручка за предыдущий год2143112843786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148213611102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2136111023660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1487182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7182126
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1487182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7182126
23403 Прочие доходы за отчетный год16986
23404 Прочие доходы за предыдущий год8613
23504 Прочие расходы за предыдущий год152832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4032
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (36) = 47.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (148+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-148)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.583

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОСВЯЗЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить